[心得] 2024永豐複委託豐存股AOA退稅

以自身定期定股的AOA為例囉

可能每人不盡相同 僅供參考喔

去年(2023年)配息4次

預扣稅率 = 上手費用/帳面配息 (約30%)

退稅率 = 退稅配息/上手費用

實際扣稅率 = 1-實領配息/帳面配息

(1) 除息日：2023-04-04。
持有股數：25.00000 股
單位配息： 0.184330 元
帳面配息： 4.61 元
上手費用： 1.38 元 (預扣稅率 29.93%)
初領配息： 3.23 元
退稅配息： 0.28 元 (退稅率 20.29%)
實領配息： 3.51 元 (實際扣稅率 23.86%)

(2) 除息日：2023-07-05。
持有股數：28.00000 股
單位配息： 0.498583 元
帳面配息： 13.96 元
上手費用： 4.19 元 (預扣稅率 30.01%)
初領配息： 9.77 元
退稅配息： 0.84 元 (退稅率 20.05%)
實領配息： 10.61 元 (實際扣稅率 24.00%)

(3) 除息日：2023-10-03。
持有股數：31.00000 股
單位配息： 0.224919 元
帳面配息： 6.97 元
上手費用： 2.09 元 (預扣稅率 29.99%)
初領配息： 4.88 元
退稅配息： 0.42 元 (退稅率 20.10%)
實領配息： 5.30 元 (實際扣稅率 23.96%)

(4) 除息日：2023-12-22。
持有股數：34.00000 股
單位配息： 0.626837 元
帳面配息： 21.31 元
上手費用： 6.39 元 (預扣稅率 29.99%)
初領配息： 14.92 元
退稅配息： 1.27 元 (退稅率 20.10%)
實領配息： 16.19 元 (實際扣稅率 24.03%)

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以總年度來檢視
帳面年配息： 46.85 元
上手年費用： 14.05 元 (預扣稅率 29.99%)
初領年配息： 32.80 元
退稅年配息： 2.81 元 (退稅率 20.00%)
實領年配息： 35.61 元 (實際扣稅率 23.99%)

總結而言

永豐AOA的退稅補貼大約有6% (約30-24=6%)

還是期待那個30%台美租稅協定可以下降啦

以上

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