Re: [請益] 股務部門與券商能提供股票股息哪方面資料

※ 引述《PTTHappy (no)》之銘言：
: 因為家中的變故，被繼承人的股票、股息資料闕失，以及繼承人本身因為沒有投資股票的: 任何經驗，為了被繼承人遺產清冊的填寫以及因為繼承人之間因故無法合意而需訴請法院: 裁判分割股票、股息方面的總計範圍，需要股票、股息的相關的資料。
: 備齊相關申請資料是一回事，此外想了解相關股票的股務部門與當事人開戶券商之間，: 哪方能提供哪方面的資料，以減少申請人沒弄清楚而南北往返臨櫃諮詢/辦理的次數。: 我們有先電話詢問被繼承人名下某檔股票的股務部門（該公司另委託某證券辦理），
: 只是囿於是證券門外漢，所以不是聽得很懂。暫時不一一致電十幾家股務部門，先來本板: 請益。
: 因為萬一當事人本身在申請的項目上自己因為不清楚業界分類而漏寫了可能的項目，事後: 要再跑好幾趟補申請，也是麻煩。目前不涉及「領取繼承的財產（這個是後續的事）」而: 是「先申請到資料（才能填報給國稅局、法院等等，與了解家中股票方面的財務狀況）」: 。
先去國稅局申請金融遺產參考清單，這可以線上申辦，還可以順便延長申報期限

在等待寄來期間可以先做幾件事

1. 確認被繼承人有沒有實體股票與支票

有的話，就先去影印一份，申報遺產稅要附上

2. 有知悉被繼承人的往來券商的話，帶上死亡證明書與證件先跑一趟

去刷證券存摺並申請持股明細

可同時確認持有的未上市股票，及其後續的處理方式

處理方式先稍微知道就好，辦理繼承時才會用到，我自己是碰到了三種

請經辦先教你寫一份繼承申請書、繼承系統表、分割協議書

然後多帶幾份空白申請書回家有空寫，這樣之後可以少跑一趟券商

3. 已經知道的持股，先去確認最近的除權息、現金股利發放日、股票發放日

也確認最近有無股票辦理減資作業及其日期

這上網查或去電券商都有

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金融遺產清單收到後，統計總共有幾支股票，分散在幾家券商內

我自己是再一一打電話去裡面出現的券商詢問被繼承人的持有股票數目交叉比對

另外要檢視股票清單內，有無寫著"未公開發行"與"公開發行"的股票

紀錄下股名與股數，去搜尋它們的股務代理

去電股務代理確認股數是否正確，及是否有未領回的金額

股務代理那邊也許會有未登集保的股數

這時就帶上死亡證明或謄本，及其中一位繼承人的證件印章，親跑一趟股務代理

申請持股證明書與最近期的資產負債表以報稅用

若股數都一樣，就請股務代理寄資產負債表來就好，少跑一趟

假如清單內還有出現一種"登陸帳之代保管明細"的股票

建議也去電該股票的股務代理確認一下

: 一、好像股票分為現股與非現股（同一層面還有第三種類別嗎）？
: 股務部門可提供的股票資料是現股（沒有非現股的資料），券商可提供的資料是非現股..: <-業界慣例是這樣嗎？原則上，相關性質的股票，應分別向股務部門或券商申請，才能: 取得詳細資料呢？
: 二、至於股息，好像又有兩種切入角度，a.一種是撥入（被繼承人）股息現金帳戶的情況: ，一種是發放股息現金支票的情況，這兩種情況（被繼承人家中因為相關文件的闕失）。: 申請人是備齊文件向股務部門或券商申請，才能取得詳細股息資料呢？
: b.另一個切入角度（主要在申報遺產清冊方面），是被繼承人死亡前已除權息的股利、與: 死亡後當年度才除權息的股利（<-這些觀念也是打聽來的，概念上大概是這樣吧，但各檔: 股票在被繼承人去世該年度的哪月除權息，我們也不清楚），為了避免跑錯地方，請問應: 向股務部門或券商才能申請到（包含去世前與去世後除權息的）詳細股息資料呢？
: 或許每檔股票情況也不一樣。不過還是懇請版上專家大致講講「大原則」之類，方便我們: 儘量掌握，那麼至少在必須親自跑後續行程或致電方面，減少我們門外漢因為狀況外、沒: 觀念而產生的跟股務部門與跟券商人員的諮詢時間成本，而在股務部門與券商手上可能有: 的資料範圍內去申請。
: 感謝指點～
報遺產稅的部分，金融遺產清單已包含十之八九

有需要才補上的部分只有

1.除權息

股票若在被繼承人死亡日前除權息，但死亡日後才存入的現金股利或股票股利

這些要登記在遺產稅"債權"部分

現金股利若還是進到戶頭，就要附上該頁存摺影本

若是開支票，就影印支票附上

*支票除了現金股利支票外，可能還會有減資退款支票或換股併購所退的畸零款支票

股票股利一樣附上該頁的證券存摺影本

但價額是股數*被繼承人死亡日最近的交易日股價

2.未登集保的"未公開發行"與"公開發行"的股數與金額

這登在"投資"部分，要附上持股證明書與資產負債表

價額要參考資產負債表

我是直接股數*10方便申報。但後續補報的時候，國稅局叫我直接寫0

有公司雖下市仍正常營運，那它資產負債表就有可參照金額

3.實體股票

這一樣登在"投資"部分，附上實體股票影本

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剛好最近剛辦完，大概憑印象順個流程寫下，應該能少跑幾趟路

沒碰到的地方，如借出股票或融資部分，我就沒辦法了

券商和各家股務都很專業，不清楚可多去電問問

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