[北美] 回台後401K處理
各位版友好～
我爬文了oversea job 版上的401K文章
但還是想跟確認一下我的理解是否正確
我目前美國還在職，但明年會離職回台灣
傳統401K有一筆錢，目前已知：
- 要離職後才能開roll over IRA帳戶
（還在職不能開戶嗎？）,也開一個Roth IRA帳戶
- 每年從roll over IRA轉免稅額（2021 is $6000 per person)過去Roth IRA
**我有大概$45000，假設轉7次
每次$6500的本金等五年後可以免稅免罰金取出假設2022轉第一筆，就是2026年可領出第1筆？
但看到C大最新推文說川普上任後廢除免稅額，
意思是原本每年可以轉6千到Roth IRA被取消嗎？
那這樣如果我一次把roll over IRA的錢全部轉去Roth IRA, 稅率是看我離職後的稅率
（大概10%）？
等於我轉$45000過去Roth,要付$4500的稅
不過我只要等一次5年就可以領出$45000？
不知道這樣理解是否正確，請大家幫我解答一下
另外也想請問一下推薦在台灣也可以網路上方便使用的IRA公司？謝謝！
感激不盡！
-----
Sent from JPTT on my iPhone
--
離職後的稅率 你應該還要算上台灣的所得？
原PO提到「廢除免稅額」表示原PO可能沒有身份
那麼離開美國後到第二年就會變成NRA
這樣的話台灣所得就不記入，最低稅率確實是10%
可是你一次轉 $45000 應該會導致進到更高稅率 bracket
或者如果是趁還沒變成 NRA的時候轉，就有免稅額
可是當年的其他收入也得記入。當然也可能原PO明明有
身份卻誤解了
注：視離開的日子而定也可能離開的當年就變 NRA 了
如果是NRA,不必算上台灣的所得;4萬以內是10%及12%;超過4萬
會跳升到22%;所以最好是分兩年來轉,就可以控制在12%以內
IRA隨時都能開;多數的401k是離職後才能轉出到IRA
川普確實取消了個人免稅額,但只到2025年為止;所以未來不明
沒修法的話,2026起個人免稅額又會恢復,又可以每年抵4千多
不好意思，不太清楚NRA. 但我現在是拿L1簽證，離職後回
台灣的確就變成非居民，所以要算入台灣所得？
不好意思打錯，所以我離開台灣後身分變成NRA,建議分兩次
轉（一次兩萬左右）就可以付10%稅率，第一筆一樣5年後可
以免稅免罰金取出，這樣理解正確嗎？謝謝！
回台後通不過presence test後,的確變成NRA;理解正確
謝謝大家！
18
Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題感謝 dividebody 大以及其他版友回覆. 綜合版友的意見以及我自己後來另外查到的訊息, 以及詢問其他朋友的結果, 發現整件事情比我遠遠想的複雜. 我本來只是單純想了解究竟哪些錢是我隨時可以 withdraw 的, 所以才會問究竟哪 些部分是本金. 但這一切問題在加入 company match 之後會變得更一團混亂.12
[北美] 退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹有圖與比較囉唆的版本 最近整理了自己如何使用 After-Tax 401K 這類退休帳戶來進行長期投資，因為在網路上沒 有看到太多近期關於這方面的文章，因此想分享![[北美] 退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹](https://i1.wp.com/holyisland.blog/wp-content/uploads/2021/04/After-tax-401K-to-Roth-2.jpg "[北美] 退休帳戶與 Mega Backdoor 介紹")
9
[北美] Roth IRA 本金計算問題想詢問一下版友關於 roth 的本金定義. 在職時公司可能提供 traditional 401k 和 roth 401k 兩種計畫 (在此先不討論 after-tax 401k), 而個人可以自行開設 traditional ira 和 roth ira 兩種帳戶. 一般在離職後會有以下常見的資金轉移方式: traditional 401k → traditonal ira6
Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題讓我藉由這標題來問另一個問題，我主要也是想實現mega backdoor Roth. 除了前面提到2020年可以存19.5k到traditional 401k or Roth 401k外， 可以把多餘錢存在atfer-tax(<37.5k)然後rollover到Roth IRA. 我想問這個步驟有人可以分享怎麼做嗎? 請問是1還是2? 1. after-tax => traditional IRA => Roth IRA6
高收入又開了傳統IRA 如何處理大家好 自己的狀況是預計2021收入會超過美金75，000， 僱主也有退休金計劃（非401K, 是profit sharing ), 今年我開了傳統IRA 並存入3，000 多元的錢，尚未抵減2021 所得稅，剛研究 一下才發現，這樣的條件不能抵稅的，以下有幾點問題請教 1. 除了不能抵稅，開設這帳戶並存錢有違法的狀況嗎？
5
Re: 高收入又開了傳統IRA 如何處理大家好, 謝謝大家熱心的回答,經過我整理了一下大家的回應及看了form 8606 後 想整理一下給大家參考,如果有理解錯誤,再請大家指正 1. 傳統IRA及Roth IRA都沒有開戶限制,但存錢會因為你的收入而有限制 2. 如果收入高到不能直接投錢入Roth IRA,可以用backdoor IRA方式,存錢到traditional IRA並轉到Roth IRA5
[北美] backdoor traditional ira to Roth IRA想請問目前薪資超過 contribute Roth IRA 想用backdoor traditional ira to Roth IR A 目前traditional ira 都沒有錢 想請問步驟 現存6000 到traditional ira 裡面4
Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題這裡分了幾個部份 原本在 Roth 401k 裡，含有 contribution (basis) 、 earnings 假設完全沒有做 in-plan conversion (pre-tax 401k / after-tax 401k -> Roth 401k) 那麼根據 26 CFR § 1.408A-10 (3)(a) 可知![Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題](https://www.law.cornell.edu/images/liibracketlogo.gif "Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題")
4
[北美] Mage backdoor - Roth IRA想請問 利用mega backdoor 把本金從after tax 401K 轉到 Roth IRA ，本金也是五年後 可以沒有罰金領出來嗎？ 還是要過59歲以後？這方面資料有點混亂。想請教一下 感謝 --4
Re: 高收入又開了傳統IRA 如何處理原PO好像有點搞不清楚狀況 回一篇 其實我也沒很熟 有錯請大家指證 年收超過75,000還是可以存traditional IRA 只是這筆錢是after-tax 所以回答你的第一題: 就是不能抵稅而已 沒違法